用友T3销售业务发生代垫费用怎么处理？

问题现象：假冒设某该公司使用用友T3软件，并发生以下业务：2013年7月30日，客户a从该公司购买了10块硬盘，单价为300元（不含税）。销售部开具发货通知单，开具销售发票（发票号：889）。硬盘由C承运人运输，公司支付100元运输费。运费发票开具给客户a，应收客户a共计a5950元。如何处理用友T3销售业务产生的预付费用 

适用版本：用友T3通用版，用友T3标准版 

解决方案：用友T3销售商品时产生的预付费用可以通过销售发票上的“预付”按钮实现，并且可以填写销售预付费用表 

1）打开用友标准软件，在“基本设置”-“采购、销售和库存”-“费用项目”中添加“运费”项目

2）填写发货单并生成销售发货单 

3）填写销售发票（通过发货单流生成专用销售发票） 

4）单击“预付款”按钮生成预付费单据，填写100元的运费预付费单据 

5）预付费单据审核后，在“客户交易”-“应收单”

6）中自动生成审核后的“其他应收单”。客户a收到货物后，将所有款项存入银行，填制收款单，收款结算时自动带出其他应收单 

7）制单[在会计管理模块中点击“购销存制单”按钮]

A,销售出库制单：借方：主营业务成本贷方：库存商品 

B,销售发票和应收单的制单（点击“客户交易制单”-勾选“发票制单”和“应收制单”）：

借方：应收账款

贷方：主营业务收入 

C,核销制单（点击“客户交易制单”-勾选“核销制单”）：

借方：银行存款，

贷方：应收账款