用友U8暂估流程

存货核算单到回冲模式

1，作采购入库单完成采购业务，

2，正常单据记帐

3，生成凭证

借：存货   （暂估金额）

贷：暂估应付款（暂估金额）

4，月末结帐

5，下月发票到时 作采购发票，并结算 （结算：发票与采购入库之单的结算）

6，存货核算模块暂估菜单或者结算成本处理

7，正常单据记帐

8，生成凭证

红字回冲单，借；存货      红字  （暂估金额）

贷：暂估应付款  红字  （暂估金额）

蓝字回冲单（报销）

借：库存商品（原材料）    发票金额

贷：材料采购  发票金额

9，应付模块 发票审核 然后生成凭证  ：借：材料采购  借：应交税金－进项税   贷：应付帐款

业务完成，差异通过查询存货核算里的明细帐 可看到详细单据  红字回冲单与原采购单冲销，蓝字回冲单写入正确的价格 （不反写原始采购入库单中）。

当月暂估当月领完的，下月没采购 选成0数量 有金额的情况 自动生成出入库调整单或者手工填制 生成 借（贷） 材料成本差异 贷（借）库存商品（原材料）的凭证。