银行对账流程-用友U8+出纳管理

产品线：U8

版本：16.0

领域：财务会计

模块：出纳管理

数据库版本：SQL2016

适用情况：

启用【出纳管理】系统后，针对出纳管理系统的银行日记账与银行对账单之间的勾兑操作，可依据勾兑结果出具银行余额调节表数据。

操作要点：

1、银行对账基本设置：

进入【系统设置】-【账户管理】，进入银行类账户维护日记账期初 和银行对账单期初，再点击“期初未达账“维护银行对账单期初未达明细；

2、日常业务处理：

进入【出纳管理】-【账务处理】，录入银行日记账日常记录，并按银行流水记录维护或导入银行对账单记录；

3、银行对账操作：

根据已维护好的日记账及银行对账单记录，进行银行对账，可选择自动对账、手工对账或单边对账，完成勾兑情况。

最终以上完成后，可根据银行对账结果来出具银行调整表。

详细操作步骤：

一、 银行对账基本设置

1、账户期初录入：打开【系统设置】-【账户管理】，进入银行类账户中维护日记账期初和银行对账单期初 ，再点击”期初未达账”维护银行对账单期初未达明细；

如果账户是从上年度开账结转过来的，会带出上年度的期末数据；

l 银行账面余额：维护期初银行对账单金额

l 企业账面余额：维护企业期初日记账金额

l 期初未达：如银行与企业账面余额不一致需补录未达账，按实际的未达明细维护即可。

补录期初期初和未达记录，此时调整后余额一致才能启用账户，否则无法启用。

2、银行对账单余额方向

进入【系统设置】-【账套参数】-【银行对账单余额方向】，可选择借方或者贷方，此方向设置关系到银行对账勾兑时，两边记录方向一致还是相反，如设置为“借方“则对账记录的日记账与对账单方向需一致，反之则相反。

二、 日常业务处理

进入【出纳管理】-【账务处理】，录入银行日记账日常记录，并按银行流水记录，维护或导入银行对账单记录；有流水记录才能进行银行对账勾兑。

l 现金日记账、银行日记账业务流程

三、 银行对账操作

进入【出纳管理】-【账务处理】-【银行对账】，进行银行对账，左边是企业的银行日记账，右边是银行对账单。对账方式分别有：自动、手工、单边，按实际情况来选择对账方式。

1、自动对账：在【银行对账】界面，点击【自动】，弹出自动对账条件窗口，勾选的条件一致则进行自动对账。

注意：自动对账是以金额相等，且方向一致（取决于【账套参数】银行对账单方向为借方，如为贷方则相反）为既定条件，与所选的自动对账条件，都满足则自动对账，否则不处理。

l 自动对账条件说明：

例如：勾选结算方式必须一致、日期差距在30天内

弹出提示点击确定，系统自动勾兑。

2、手工对账：如没有金额一致且方向一致记录，只能通过手工对账方式。

分别选中银行日记账及相应对账单，点击【手工】，可进行手工对账。银行日记账和银行对账单所所选对账记录最终的金额合计相等及方向一致即可。

注意：银行日记账及对账单对账记录：支持一对一、一对多、多对一手工对账

对账后银行日记账和银行对账单的【勾兑】栏标注记录，【对账操作日期】栏记录对账日期。

3、单边对账：除了自动对账和手工对账外，可能存在公司内部调整业务，导致单边记录，如：银行日记账存在一正一负记录情况，此时可以使用单边对账。

在【银行对账】界面，选择银行日记账，单击【单边】即可勾兑。

4、取消对账: 在【银行对账】界面，选中已对账记录，点击【取消】清空对账标志及对账操作日期记录。

5、自动登账

为方便登账和查缺补漏，银行对账时可根据银行对账单自动生成银行日记账，并将对账单与日记账自动对账。点击【自动登账】，选择银行对账单记录，维护好出纳编号及往来单位类型，点击确定即可

自动生成银行日记账，并自动对账。

最终，企业日记账和银行对账单进行勾兑后，进入【账户处理】-【余额调节表记录】 出具“银行余额调节表“，查询打印余额调节表。