畅捷通好生意库存成本明细账功能介绍

功能概述

本报表主要是财务人员，从商品成本核算角度查看商品的出、入、结存的数量、单价、金额情况。也常用于追查和核对出库成本的取值情况。

功能入口

库存核算→成本管理→库存成本明细账

首页→常用功能→库存成本明细账

其他说明

1. 本报表的数据来源为《库存成本明细账》
2. 本报表主要作用是出库成本取值的查询的核对，比如当对某张出库单成本存在疑问时，可以通过明细账查看这个成本计算过程
3. 由于本报表用于成本查询，为了保存结存成本的正确性，因此不支持非成本维度的条件过滤。

成本明细账常见问题

原因：『结存成本』是由『结存金额』和『结存数量』反算而来，而『出库金额』又是由『出库数量』和『结存成本』计算，在一乘一除过程，存在四舍五入导致精度损失，造成此情况

对于这种情况，可通过《成本调整单》的『调整尾差』功能进行批量调整（场景四）

1. 对于计价试为『移动平均』的商品，成本记账的顺序会直接影响结存成本。
2. 系统默认按单据的记账日期的顺序记账。（大部分单据的记账日期与单据日期相同，当启用了自动调整记账日期选项，入库单据的日期可能与单据日期不同）
3. 当启用了『同一天的单据，先记当天的入库单，再记当天的出库单』选后，同一天的单据记账顺序，则按先记入库，再记出库的顺序处理，以便尽量确保出库单据能够获取成本。
4. 同一天的记账顺序：入库单>调拔单>其他出库单(调拨)>其他入库单(调拨)>出库单
5. 其中出库单包括红字出库单

问题3：已经控制了负库存出库，但为什么明细账中还有负数结存？

1. 负库存控制，是以现存量是否出现负数来判断的，并不会根据某一笔的结存是否为负值判断。
2. 在明细账中出现负结存，基本由2种情况下产生
3. 一种情况，补录了历史出库单据。比如某商品1日的结存数量为0，10日入库100个，而后又补录了5日的一笔出库20个，此时明细账中，5日的流水结存就是-20个，但整体现存量为80，不会进行负库存控制
4. 另一种情况，删除了历史入库单据。比如某商品1日的结存数量为0，5日、20日分别入库20个，10日出库15个，而后又删除了5日的入库，此时明细账中，10日的流水结存就是-15个，但整体现存量为5，不会进行负库存控制.