合并报表的相关问题

发布时间：2025-2-18　

问题现象：下属有28个单位的集团，资产大盖有70多亿，相互投资的关系比较多。在进行合并时，实收资本与长期股权投资抵消时，自动生成的抵消分录借贷方相差1分钱，导致合并资产负债表不平，其中“少数股东权益”错误，多一分钱。如何处理。另，合并报表需要新增“输出”功能。

解决方案：可以增加一个其他类别的不进行合并的科目，并手工增加一抵消凭证，把出问题的项目写入分录，把一分钱的差额调整回来。关于合并报表输出的方法，可以通过补丁解决。