金口河区用友U8软件工序委外相关单据科目设置

用友U8工序委外相关单据科目设置

一.单据生成凭证建议科目：

委外发料单在存货核算生成凭证，借：生产成本-材料费 贷：原材料

收料单和发票按如下情况区分生成凭证：

情况1：当月收料单和发票一起到。

收料单在工序委外生成凭证，收料单凭证-借：生产成本-委外加工费。贷：暂估应付-加工费。

加工费发票不在工序委外生成凭证，在应付模块中采购发票审核后生成凭证，发票凭证-借：暂估应付-加工费，贷：应付账款。

情况2：发票与收料单跨月

a.发票金额和收料单金额有差异

差异部分在工序委外生成凭证，借：生产成本-委外加工费，贷：暂估应付-加工费

发票传递到应付模块制单，借：暂估应付-加工费，贷：应付账款。

b.发票金额和收料单金额一致

发票传递到应付模块制单，借：暂估应付款，贷：应付账款。

情况3：工序委外发生不良品业务，需开红字加工费发票

不良品报告单在工序委外生成凭证，不良品报告单凭证-借：生产成本-委外加工费。贷：暂估应付-加工费。

红字加工费发票不在工序委外生成凭证在应付模块生成凭证，发票凭证-借：暂估应付-加工费，贷：应付账款。

备注：工序委外无法设置暂估方式。

三.自动带出科目设置：

工序委外-设置-科目设置

备注：生成凭证时系统将按以下规则取科目：

• 借方科目：

• 收料单、不良品报告单：取科目设置中的工序委外加工费科目。

• 发票：取科目设置中的差异调整科目。

• 贷方科目：取科目设置中委外商对应的暂估应付款科目，如果找不到委外商对应的科目，则取科目设置中暂估应付款科目。

应付款管理-设置-科目设置，基本科目种类选择委外加工科目，科目设置为暂估应付-加工费