1. 项目立项与合同签订
针对项目垫资业务，首先需进行项目立项并建立收入合同。
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项目立项：在“项目管理”中新建项目，例如建立“XX公司设备安装项目”，明确项目名称及预计完工时间。
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建立收入合同：在“项目合同”中新建收入合同并关联上述项目。由于涉及垫资，可在合同标的中建立劳务性质的商品（如“设备项目”），合同金额包含垫资部分，并按照项目阶段（如设计、采购、生产完工、安装）设定验收和收款节点。
2. 垫资采购与支出记录
项目执行过程中的垫资采购，需关联项目进行记录。
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项目采购：对于项目专用的设备或材料，做采购订单时需关联项目。采购入库后，根据采购订单生成采购入库单。
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项目用料领料：项目部门根据项目需要领出物资时，通过“库存核算-新增材料领料”功能，关联具体项目进行出库操作。
3. 项目进度与成本归集
通过项目看板实时跟踪垫资情况和项目进度。
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进度汇报：项目负责人在完成特定阶段（如生产完工）后，通过填写“项目执行单”汇报进度，通知相关部门。
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自动归集成本：系统自动归集项目相关的收入及成本（包括材料出库、费用支出等），通过项目利润看板可实时了解项目整体利润情况，便于管理者掌握垫资成本状况3。
4. 项目收款与核销
按照合同规定的阶段收回垫资款项。
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收取阶段款：当项目达到合同约定的阶段（如机床设计完成），项目负责人通知财务收款。财务做“收款单”时关联项目，并对合同金额进行核销21。
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销货结算：项目完工出库时，生成销货单。财务在月底通过“凭证智能中心”选择销货单，确认收入并生成凭证。
5. 财务凭证生成
财务人员需将业务单据生成财务凭证，确保垫资业务入账。
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暂估入库：对于已入库但未收到发票的垫资采购物资，月底在“总账管理-凭证智能中心”选择“采购入库单”生成暂估凭证。
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收入与成本确认：通过凭证智能中心，对销货单确认收入，对销售出库确认结转销售成本。
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期末结转：期末进行损益结转，生成凭证，并通过总账管理的对账检查功能核对账目
