用友YonSuite暂估业务处理操作教程

系统操作

1 单到补差

1.1先进先出计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库，已经月结；

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库单成本金额=（20*期初单价+5*采购入库单单价）；

5月有一笔出库，单价=4月采购入库单暂估单价；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

进行采购结算后；实际入库成本价是7.91；

存货明细账中，自动生成了入库调整单，调整单金额=（7.91-1.40）*10=65.1

系统出了生成入库调整单，还生成了出库调整单，5月的出库单单价也变了：

出库调整单金额=4月出库中数量其中5个*（7.91-1.40）；

5月出库单的成本直接按实际入库成本（7.91）更新；

出库情况总结：

前提：当有出库单的成本是取暂估入库成本时；

当月出库成本会更新为实际入库成本；

之前月出库成本会按单价差值算出缺的金额，生成出库调整单。

1.2移动平均计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库；4月月结了

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库成本是取上笔结存单价；

5月有笔出库成本，单价也是取上笔结存单价；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

进行采购结算后；存货明细账中生成了入库调整单，调整金额=（7.91-1.40）*10=65.1；

4月出库单成本没有变；5月出库单单价更新了，取了最新的结存单价。

出库情况总结：

之前月出库成本不自动调整，需要手工做出库调整单调整；

当月出库单会重新取最新结存单价。

1.3全月平均计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库；4月月结了；

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库成本按计价方式算出出库成本；

5月有笔出库成本，单价还是空的；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

进行采购结算后，存货明细账中生成了入库调整单，调整金额=（7.91-1.40）*10=65.1；

4月出库成本没有变，5月出库单的单价还是空的；

出库情况总结：

之前月出库成本不自动调整，需要手工做出库调整单调整，

当前月的出库成本还是按计价方式取。

1.4费用折扣结算

费用折扣结算和采购结算的效果是一模一样，这边就不再过多截图说明了。

2 单到回冲

2.1先进先出计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库，已经月结；

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库单成本金额=（34*期初单价+8*采购入库单单价）；

5月有一笔出库，单价=4月采购入库单暂估单价；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

结算后，存货明细账中，生成红蓝回冲单，红字回冲单是回冲上月暂估入库金额；

蓝字回冲单是按发票金额体现；

除了红蓝回冲单外，系统也生成了出库调整单，调整之前出库成本，

调整单成本：（7.91-1.4）*4；

5月的出库单的成本重新取了，按实际入库成本取值了；

出库情况总结：

前提：当有出库单的成本是取暂估入库成本时；

当月出库成本会更新为实际入库成本；

之前月出库成本会按单价差值算出缺的金额，生成出库调整单。

2.2移动平均计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库；4月月结了

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库成本是取上笔结存单价；

5月有笔出库成本，单价也是取上笔结存单价；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

结算后，存货明细账中，生成红蓝回冲单，红字回冲单是回冲上月暂估入库金额；

蓝字回冲单是按发票金额体现；

4月出库成本没变，5月出库单的成本重新取了最新结存单价：

出库情况总结：

之前月出库成本不自动调整，需要手工做出库调整单调整；

当月出库单会重新取最新结存单价。

2.3全月平均计价方式

22年4月存货核算的明细账中，有期初和出入库；4月月结了；

4月有笔采购入库单，数量是10，暂估单价是1.4；

4月出库成本按计价方式算出出库成本；

5月有笔出库成本，单价还是空的；

5月来发票了，发票含税金额是79.1，无税金额70，计成本金额是79.1；

结算后，存货明细账中，生成红蓝回冲单，红字回冲单是回冲上月暂估入库金额；

蓝字回冲单是按发票金额体现；

4月出库成本没有变，5月出库单的单价还是空的；

出库情况总结：

之前月出库成本不自动调整，需要手工做出库调整单调整，

当前月的出库成本还是按计价方式取。

2.4费用折扣结算

费用折扣结算的情况和单到补差的情况一样，这里不再重复。

3 其他结算

入库单和入库单结算的情况----入库单和入库单结算时，系统不会生成入库调整单或回冲单。

发票和发票结算的情况------发票不传递到存货核算，所以发票和发票结算的情况不影响存货核算模块。