5.1 合伙人管理业务
5.1.1 业务流程
制定长期目标→目标分解→明确短期目标
搭建合伙人组织→设计经营科目体系→制定期间经营目标
归集/分摊合伙人组织的收入与费用
经营分析→绩效评价→持续改进
5.1.2 搭建合伙人组织
在合伙人选项中设置“合伙人数据关联维度设置”
部门：收入与费用归集/分摊的主维度是部门
业务员：主维度是业务员
维护合伙人分类和合伙人组织
合伙人组织可以是实体部门，也可以是虚拟组织
初始化历史数据
历史数据一键初始化，高效重复使用，无须另外开账
可按条件筛选历史数据，进行初始化
5.1.3 设计经营科目体系
经营科目体系
根据当前目标，设计适合的、兼顾评估性和导向性的经营科目
用于绩效分析：维护经营科目→查询利润分析表和对比表
用于预实分析：维护经营科目→设置目标→查询计划执行表
维护经营科目分类
包括业务收入类、销售成本类、变动费用类、固定费用类、资金成本类、指标科目类，共 6 个一级分类
系统预置指标科目包括：边界利润、边界利润率、经营利润、经营利润率、投入人员数、人月劳动生产力、盈亏平衡点
可按需新增合计、比率等指标科目
维护经营科目
可以事无巨细，也可以抓大放小
经营科目可从业务单据（收入单、费用单等）实时自动取数，将数据来源设为预置科目、收入档案、或费用档案
1.销货收入和销货成本为预置科目
2.非销货收入类经营科目，数据来源通常为收入档案
3.非销货支出类经营科目，数据来源通常为费用档案
4.销售费用，数据来源可以是预置科目，也可以是费用档案
经营科目可从总账凭证取数，解决只走账不录单的场景，将数据来源设为总账凭证
系统外的数据，可手工填报采集，将数据来源设为手工填报
可自定义经营科目计算公式，将数据来源设为公式编辑，仅指标类科目可以定义公式
将需要分摊到合伙人组织的费用单据或费用凭证，设为分摊
数据来源不能重复
在销售立账单据中核算差价、返利的场景（销售费用数据来源是预置科目）
1.在枚举档案-销货收入类型中细化收入类型
2.在销售立账单据中录入对应收入金额
3.将对应收入类型定义为经营科目
4.在利润分析表查询对应科目金额
5.1.4 制定期间经营目标
设置目标
可按经营科目录入目标，也可按合伙人录入目标
5.1.5 费用分摊
费用分摊是精细的、多维的毛利、净利、占比分析的前提
将需要分摊的经营科目设为需要分摊
为需要分摊的经营科目设置分摊方案
在合伙人选项中，设置利润分析维度
在费用自动分摊方案中，设置费用分摊维度，可将全部收入、费用、期间成本分摊到各个合伙人组织、品牌、客户、项目、区域等
费用分摊单
可由费用自动分摊方案自动生成，也可手工新增
可按金额、按数量、按费用档案、按业务员进行分摊
费用自动分摊方案
单据量较大时可设置自动分摊方案
可按销货金额、销货数量、单据数量、合伙人分摊比例进行分摊
可设置分摊次数，对长期待摊费用进行多次分摊，可在费用单中指定分摊次数，也可在分摊方案中指定分摊次数
场景示例
终端门店每月返利费用，按业务员+存货分类+客户+金额分摊到当月全部销货单，可在利润分析表中详细统计每个业务员、每个客户、每个存货分类的返利费用
在合伙人选项中设置利润分析维度，当月无销货单时，可向利润分析维度分摊
月结运费月底统一开票，开票时按每笔销货客户分别分摊运费
在费用自动分摊方案中设置其他分摊维度，可将销售单据字段与费用单字段匹配，进行分摊
某些费用分摊时，不按合伙人的销售金额分摊，需按部门人数、占用办公面积或更复杂的加权算法分摊，可在分摊比例方案中，事先维护分摊比例，再由自动分摊方案进行分摊
在费用自动分摊方案中设置分摊依据为“合伙人分摊比例”
只走账不录单，即经营科目从总账凭证取数，可定义自动分摊方案，对费用凭证进行分摊
新增经营科目，数据来源为总账科目
存在系统不能统计的数据，可在数据填报中手工录入
新增经营科目，数据来源为手工录入
录入的数据可在计划执行表、对比表中统计
5.1.6 合伙人报表
利润分析表
用于利润核算、合伙人绩效分析、客户或商品的深度运营
对比表
用于横向对比各合伙人的收入/成本等经营科目数据，促进相互学习、持续降本增效
计划执行表
用于预实对比，分析各合伙人组织、各经营科目的目标数、实际数、差额
