6.5.2 替代件管理
专题概述
替代件管理涉及到研、产、供、销、采、存各个环节。对于某个零件，是否缺货，用哪些零件去替代，这些都加大了内部变更的频率和复杂度，一旦细节管理不当，品质就容易出问题，员工工作量大。采用替代件管理已是制造企业降本增效的重要方法。在替代件物料需求分析时，系统可以自动化地根据库存情况和预置替代策略进行缺料分析和替代件选择，避免主件缺料问题。
应用情况
1、基础档案
设置基于存货的替代方案，针对被替代存货设置替代件和替代优先级，支持针对物料需求计划配置替代策略和采购策略：
a）替代策略：整批替代，主件不足（毛需求）时，全部使用替代件可用量，即使主件部分满足也不使用；部分替代，主件不足（净需求）时，不足部分使用替代件可用量。优先使用一个替代件进行替代，若所有替代件都不满足时，使用多个替代件的可用量进行替代；
b）采购策略：以替代策略为前提，当可用量不足时，采购主件或采购替代件。支持在物料清单子件明细中对存货设置替代方案。支持基于不同 BOM 配置不同的替代方案，在对应版本的 BOM 中对子件设置替代方案，支持选择默认替代方案或自定义设置替代方案。
2、物料需求计划
物料需求计划进行替代件运算的模式为缺料替代，即仅当主件可用量不足时，系统根据存货/物料清单中的替代策略（替代策略&采购策略）进行 MRP运算（优先以物料清单的替代方案为准）。MRP 运算方案新增【考虑替代件】。勾选后，在 MRP 运算时，系统根据主件和替代件的可用量进行运算并生产采购建议。
3、生产/委外加工
在生产/委外加工单中支持对可替代的材料进行替代件设置，根据材料的替代关系和替代比率，维护当前加工单的替代料的替代数量和计划发料数量。
4、工序派工
工序派工单支持按照生产加工单设置的替代关系和替代数量进行材料派工。替代件派工材料分配顺序：1）优先分配主件可派工材料计划数量；2）主件分配完成后，按照加工单设置的替代顺序，依次从高至低分配替代件可派工材料计划数量。
5、材料出库单/委外发料单使用替代件
领料选单时，支持选择对应的材料或替代件，替代件出库操作的业务逻辑同普通材料。
6、产成品分配
产成品分配支持替代件，查询数据结构分为三层展示：1）直接材料；2）明细分配数量按照折算主件数量或成本显示；3）替代件数量实际数量和成本。替代件成本分配顺序：优先分配主件出库数量；主件分配完成后，按照加工单设置的替代顺序，依次从高至低分配替代件出库数量。
7、相关报表支持替代件
相关明细和统计报表支持显示替代件，过滤和分组查询条件同步支持替代件：
a）生产/委外加工单材料明细表
b）生产/委外加工单材料统计表
c）生产/委外领用耗用结存表
d）工序派工单材料明细表
e）工序派工单材料统计表
6.6 往来现金
6.6.1 费用自动分摊
专题概述
自动将销货单或销售发票上录入的费用单分摊到该销货单或销售发票上，自动将采购入库单上录入的费用单分摊到该采购入库单上。
涉及选项和参数
费用档案“进行分摊”和“分摊方式”
应用情况
1. 基础档案
费用档案上设置费用是否 “进行分摊”和“分摊方式”，只有设置了“进行分摊”的费用档案，才会进行分摊，自动分摊时按照费用档案的分摊方式进行分摊。
2. 销售
从销货单或销售发票-工具-费用单，新增的费用如果有“进行分摊”属性，那么该费用单生效时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到销货单上，即自动生成一张费用分摊单
3. 库存
从采购入库单-工具-费用单，新增的费用如果有“进行分摊”属性，那么该费用单生效时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到采购入库单上，自动生成一张费用分摊单。
4. 现金银行
如果在销售模块和库存模块录入的费用单没有自动分摊，那么在现金模块进入费用单进行审核时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到销货单或销售发票或采购入库单上，自动生成一张费用分摊单。
6.6.2 汇兑损益
专题概述
汇兑损益是由汇率变动引起的。在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本币金额的差异。比如销售时用本币记账，需要把外币转化为本币，而每天的汇率是不固定的，收到外币时在转化为本币时就会与销售时存在差额。本专题概述系统处理汇兑损益的方式。汇兑损益分应收汇兑损益和应付汇兑损益。
涉及选项和参数
账套设置-启用多币种，如果启用多币种，需要处理汇兑损益。
应用情况
1. 如果以下单据外币余额未结清或外币余额已结清而本币有余额，可以做应收汇兑损益
a) 期初应收
b) 期初预收
c) 销货单或销售发票
d) 收入单
e) 收款单(预收款)
f) 费用单（应收）
2. 如果以下单据外币余额未结清或外币余额已结清而本币有余额，可以做应付汇兑损益
a) 期初应付
b) 期初预付
c) 进货单或采购发票
d) 费用单（应付）
e) 付款单（预付款）
3. 影响汇兑损益的因素
时间因素
即在汇兑损益调整的时间（汇兑损益调整单的单据日期）之前的业务单据参与汇兑损益。举例，销货单 001 时间是 2008-01-08，销货单 002 时间是 2008-02-08，如果汇兑损益调整的时间是 2008-01-26，那么此时销货单 001 参与汇兑损益调整而 002 不参与调整。即调整的是汇兑损益调整的时间（汇兑损益调整单的单据日期）之前的余额。举例，销货单 003 时间是 2008-01-08，金额是 10000 美元，2008-02-08 收款 2000 美元，如果汇兑损益调整的时间是 2008-01-26，那么此时根据销货单的余额 10000 美元进行汇兑损益而不是余额 8000 美元。
审核因素
往来模块单据收款单、付款单、预收冲应收、预付冲应付、应收冲应收、应付冲应付、应收冲应付，如果有审核环节，必须审核后才能做相应币种的汇兑损益调整。其他参与汇兑损益调整的单据（销货单或销售发票、进货单或采购发票、收入单、费用单）在做相应币种的汇兑损益调整前提示用户审核单据。
汇率因素
对于外币余额未结清的业务单据，在做汇兑损益调整的时候，假如根据要调整的汇率计算得来的对应本币与业务单据的本币余额相等，那么将不做汇兑损益调整。
