用友U8+期初委托代销发货单

知识点/问题：

启用账套前委托代销业务已经发货出库，但是没有与受托方结算，怎么录入期初？

案例/问题描述：

委托代销货物已经发货出库，但没有与受托方结算，怎么录入期初并，后续开票如何处理。

问题步骤或分析及应用价值：

针对已经委托代销货物发货出库，没有与受托方结算，怎么录入期初数据，后续到票如何处理？若委托代销成本核算方式是销售发票，存货核算期初需要注意哪些呢？

解决方案：

第一种：若存货核算的委托代销成本核算方式是发出商品，新增空白的期初委托代销发货单，存货核算设置下对期初委托代销发出商品取数查询，维护对应的发出商品科目，后续发票到了，参照委托代销发货单做委托代销结算单，生成开立的销售发票，存货核算发出商品记账对销售发票记账；

步骤如下：

1、新增空白的委托代销发货单；

2、存货核算期初委托代销发出商品取数，维护对应的发出商品科目；

3、后续票到，参照期初委托代销发货单做委托代销结算单，生成开立的销售发票，存货核算发出商品记账对销售发票记账；

第二种：若存货核算的委托代销成本核算方式是销售出库单，在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点，后续到票，参照期初发货单做委托代销结算单，自动生成开立的销售发票，存货核算不需要对单据记账；

步骤如下：

1、新增空白的期初委托代销发货单；

2、存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点，不需要取数；

3、后续票到，参照期初委托代销发货单做委托代销结算单，生成开立的销售发票，存货核算不需要对单据记账；

第三种：若委托代销成本核算方式是销售发票，在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点，存货核算期初需要补录委托代销的期初数据，后续到票，参照期初发货单做委托代销结算单，自动生成开立的销售发票，存货核算正常单据记账对销售发票记账；

1、若委托代销成本核算方式是销售发票，新增空白的委托代销发货单，存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点；

2、存货核算期初补录委托代销的期初数据；

3、后续到票，参照期初发货单做委托代销结算单，自动生成开立的销售发票，存货核算正常单据记账对销售发票记账；

总结：

1、若存货核算的委托代销成本核算方式是发出商品，新增空白的期初委托代销发货单，存货核算设置下对期初委托代销发出商品取数查询，维护对应的发出商品科目，后续到票了，参照委托代销发货单做委托代销结算单，生成开立的销售发票，存货核算发出商品记账对销售发票记账；

2、若存货核算的委托代销成本核算方式是销售出库单，在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点，后续到票，参照期初发货单做委托代销结算单，自动生成开立的销售发票，存货核算不需要对单据记账；

3、若委托代销成本核算方式是销售发票，在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点，存货核算期初需要补录委托代销的期初数据，后续到票，参照期初发货单做委托代销结算单，自动生成开立的销售发票，存货核算正常单据记账对销售发票记账；