用友U8总账余额调节表制作及不平解决思路

概述：银行存款余额调节表是由企业编制，可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对银行存款科目，企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额一般认为是该企业对账日银行实际可用的存款数额

解决方案：

A、操作前提

a. 在基础档案-财务-会计科目-指定科目界面将科目指定为银行科目

b. 在总账-出纳-银行对账-银行对账单期初录入里录入期初数据

c.录入对账单启用后的日期的银行科目凭证（需要记账）和对账单

d.在总账-出纳-银行对账节点下进行银行对账后查看余额调节表

B、不平原因

a. 银行对账单期初录入不正确

b. 修改了银行对账单期初录入的方向

操作步骤：

一、操作前提

1.将科目指定为银行科目后，录入银行对账单期初

A.指定银行对账单方向及启用日期

B.录入对账单期初数据和日记账期初数据

【注】：其中日记账的期初可通过引入或者手工增行进行数据录入，其中【引入】可以把启用日期前的已记账银行凭证数据引入到此

【注】：调整后余额需相等，否则后续的余额调节表会显示不平

2、录入对账单启用后的日期的银行科目凭证（需要记账）和对账单

3、进行银行对账后查看余额调节表

【注】：有一笔1000的在对账界面做了两清的操作，因此余额调节表不显示，余额调节表显示的是实际可用的存款数额

二、不平原因

余额调节表的【调整后存款余额】列显示不平就表示余额调节表不平

其中【单位账账面余额】=【科目余额表】的银行科目余额；

【对账单账面余额】=【对账单】显示的余额。

1、银行对账单期初不平

A. 未达项录入错误，导致两边不一致，增加一笔贷方期初对账单或一笔借方期初日记账数据即可

补录数据后，两边余额一致，余额调节表平衡

B.中途修改了【对账单启用日期】

修改前数据

修改后。启用日期及启用日期后的数据不再显示，此时期初不平

调整日期后，重新进入该节点，期初平衡