6.13 银企云联
专题描述
银企云联模块，拉取银行流水，下载回单，并可以与 T+系统单据进行智能对账或直接根据银行流水生成收、付款单。实现了钱流和信息流的统一，极大的提高了财务人员的工作效率和正确率。
应用情况
企业开通对应企业网银后，支持直接在 T+中拉取银行流水，查看、下载回单。
提供智能对账功能，银行流水与 T+收、付款单可进行对账，也可在该功能下直接根据银行流水生成收、付款单。实现了钱流和信息流的统一，极大的提高了财务人员的工作效率和正确率。
在只启用总账及出纳模块时，银企云联也支持下载和查看银行流水。
目前已支持民生银行、广发银行、农业银行，招商银行，兴业银行和工商银行，其他银行正在协商中，后续会随软件迭代进行更新。
6.14 财务多机构核算与合并报表
6.14.1 应用场景
法人多机构（母公司+子公司）：财务管控+财务合并。分支机构是独立法人（子公司、控股销售公司、控股连锁门店、控股工厂等），母公司管控子公司的科目和报表，期末做合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表。
部门多机构（总部+分公司）：财务管控+财务合并。分支机构是非法人独立核算主体（分公司、事业部、办事处、直营店等），总部管控分公司的科目和报表，期末做合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表。
复杂多机构（母公司/子公司+总部/分公司）：财务管控+财务合并+管理合并。分支机构，既有子公司又有分公司。机构层级大于两级，子公司也有下级机构。总公司管控所有下级机构的科目和报表，期末既做财务合并又做管理合并。
应用准备：启用总账+TUFO+财务多机构核算+合并报表
6.14.2 合并前期准备
第一步：设置抵销科目
备选方案 A：增加两个一级内部往来科目，比如：
外部往来：
1122 应收账款、1221 其他应收款、2202 应付账款、2241 其他应付款等科目，用于核算外部往来单位的应收款项
内部往来：推荐启用往来单位辅助核算（不推荐使用明细科目）
增加资产类一级科目，1181 应收内部单位款（或其他编码名称），用于核算内部往来应收
增加下级科目：交易往来——对应 1122
增加下级科目：上缴利润/资金往来等——对应 1221
增加负债类一级科目，2181 应付内部单位款（或其他编码名称），用于核算内部往来应付
增加下级科目：交易往来——对应 2202
增加下级科目：上缴利润/资金往来等——对应 2241
其他科目：推荐启用往来单位辅助核算（不推荐使用明细科目）
1511 长期股权投资、4001 实收资本、6001 主营业务收入，增加下级科目，区分内部和外部，01 内部/02 外部
如果选择此方案，在设置资产负债表报表公式时，应注意汇总，比如，应收账款期末余额=QM（1122）+QM（118101）
备选方案 B：在现有科目下增加二级科目
1122 应收账款等科目，增加下级科目，区分内部和外部，01 内部/02 外部，推荐启用往来单位辅助核算（不推荐使用明细科目）
不另外增加一级科目
如果选择此方案，在与内部单位对账时，应多选科目，比如，科目余额表同时选择 1122 和 1221 等科目
备选方案 C：增加一个一级内部往来科目
外部往来：
1122 应收账款、1221 其他应收款、2202 应付账款、2241 其他应付款等科目，用于核算外部往来
内部往来：推荐启用往来单位辅助核算（不推荐使用明细科目）
增加资产类一级科目，1181 内部往来（或其他编码名称），用于核算内部往来，既核算资产又核算负债
增加下级科目：交易往来——对应 1122 和 2202
增加下级科目：上缴利润/资金往来等——对应 1221 和 2241
其他科目：推荐启用往来单位辅助核算（不推荐使用明细科目）
1511 长期股权投资、4001 实收资本、6001 主营业务收入，增加下级科目，区分内部和外部，01 内部/02 外部
如果选择此方案，通常无须抵销往来，在设置资产负债表报表公式时，应注意汇总及方向，比如，应收账款期末余额=QM（1122）+QM（118101，借）
注意事项
可参考以上方案，三选一
用下级科目区分内部和外部时，建议保持一致，比如第 1 个下级科目均为内部，第 2 个下级科目均为外部，方便后续的查询、统计和设置
主营业务成本科目，通常需要区分内部和外部，通常无须启用往来单位辅助核算（可用毛利率计算内部销售成本）
第二步：设计报表模板
推荐公式
资产负债表-上年年末余额（本年年初余额）=GET(“资产负债表”,"","C6","年-1","12")
优点：合并时，无须录入年初余额抵销分录，系统自动取上年合并报表期末余额
不足：如果上年无个别报表数据，或者上年未合并，则本年报表期初无数据
资产负债表-未分配利润-期末余额=GET(“利润表”,"","E29","年","月")
优点：抵销内部交易时，只须录入利润表抵销分录，无须另外录入资产负债表抵销分录
注意：先计算利润表，后计算资产负债表
利润表/现金流量表-上年累计金额=GET("利润表","","c5","年-1","月")
优点：合并时，无须录入上年金额抵销分录，系统自动取上年合并报表累计金额
不足：如果上年无个别报表数据，或者上年未合并，则本年报表上年无数据
利润表/现金流量表-本月金额=IF(GETOPTION(“月")=1,E5,E5-GET("利润表","","E5","年","月-1"))
如果利润表和现金流量表，需要体现本月数，推荐使用 GET 函数，不推荐使用 FS 函数
优点：合并时，无须录入本月金额抵销分录，系统自动根据合并后的本月累计与上月累计计算合并后的本月金额
利润表/现金流量表-本季金额=IF(GETOPTION("月")<4,E5,IF(MOD(GETOPTION("月"),3)=1,E5-GET("利润表","","E5","年","月-1"),IF(MOD(GETOPTION("月"),3)=2,E5-GET("利润表","","E5","年","月-2"),IF(MOD(GETOPTION("月"),3)=0,E5-GET("利润表","","E5","年","月-3")))))
参见本月金额说明
其他公式
总部可根据需要，自定义报表模板，取机构账数据，以及机构间往来数据
相关公式示例：
机构利润对比表-收入=FS(“6001","","年","月","贷","机构=01")，01 是机构编码
内部往来对账表-应收=QM("1122","","年","月","","机构=00","","","","往来单位=A1")，00 是本方机构编码，A1 是对方机构对应的往来单位编码
第三步：设置抵销项
设置抵销项是合并报表的重要操作，正确设置抵销项是录入抵销分录和生成合并底稿的必备前提
操作步骤：在报表界面点击编辑→选择需要抵销合并的单元格区域→点击设置报表项→勾选报表项→勾选抵销项及方向→确定→保存
报表项：即合并项，勾选后可生成合并底稿报表项
抵销项：勾选后可录入抵销分录
资产负债表：如果上年年末余额用 GET 函数（不用 QC 函数），只须将资产和负债及所有者权益的期末余额列的数据单元格设为报表项（上年年末余额列单元格无须设为报表项）
通常须将应收账款（借方）、应付账款（贷方）、其他应收款（借方）、其他应付款（贷方）、长期股权投资（借方）、实收资本（贷方）、资本公积（贷方）、盈余公积（贷方）、未分配利润（贷方）、存货（借方）等单元格设为抵销项
利润表/现金流量表：如果上年累计金额、本月数、本季数用 GET 函数（不用 LFS和 FS 函数），只须将本年累计金额列的数据单元格设为报表项（其他列单元格无须设为报表项）
通常需将利润表主营业务收入（贷方）、主营业务成本（借方）、投资收益等单元格设为抵销项
通常需将现金流量表销售商品收到的现金、购买商品支付的现金、收到其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金、投资支付的现金、吸收投资支付的现金、取得投资收益收到的现金、分配股利支付的现金等单元格设为抵销项
