9.2.4 完工入库核对
在成本计算前及成本计算后，系统对成本管理从库存取出的产成品入库数量及金额进行核对，以确保所取出的业务数据完整、正确。
操作界面
单击【数据核对】-【完工入库核对】，点“ 核对“ ，如图
业务规则
产成品入库数量可以在取数后直接进行核对，产成品入库金额核对需要在成本计算后。只检查未进行计算，仅显示成本取数金额，不显示入库单金额。
按订单行号（或 BOM 号）+成本中心对产成品入库单据进行汇总，与当月实际成本对象进行数量、金额差
异比较。
操作流程
1. 进入【生产完工入库核对】菜单，选择过滤条件：
期间：可选择本月或历史月份期间。
仅显示差异数据：系统默认选择“ 否” 。选择“ 是” ，成本取数的数量或金额与入库单据无差异的单据不再显示；选择“ 否” ，显示产成品入库单据中所有入库汇总数据。
包含未审核入库单：系统默认选择“ 是” 。选择“ 否” ，核对时包括存货核算中不包括未审核的单据。
不参与核对的入库类别：系统默认产成品入库单中所有入库类别，可以手工批量排除不计入成本的入库类别。
不参与核对的部门：系统默认包括产成品入库单中所有表头部门，可以手工批量排除不计入成本的部门。
2. 表头信息显示：进入主界面，点“ 布局” 按纽，选择“ 显示固定条件” ，可以在表头显示单据审核选项及计入成本的入库类别信息。
3. 核对方法：
业务单据检查：首先做“ 业务单据检查” ，这是核对的前提条件。
过滤条件选择：首次核对，全部选择默认。
核对结果正确：比较“ 差异数量与差异金额及明细账对方科目合计金额” ，备注中显示“ 符合取数条件” 且与明细到对方科目金额保持一致，核对正确，一般可结束核对（原则上业务单据中可能都需要进入生产成本）。
核对结果错误分析：
订单或项目信息：首先从“ 订单及物料信息” 中判断，看是否存在无订单或无项目的成本对象。如果存在，方案：右键“ 联查产成品入库单列表” （显示出订单号、行号、项目编码等与成本相关字段），联查单据看录入时是否忘记了参照生产订单或项目信息。
入库不计成本业务：查产成品入库单中是否有特定产品需要不计入成本业务，确认有，方案：从过滤条件中“ 不参与核对的入库类别” 中加入此类入库类别或从过滤条件中“ 不参与核对的部门” 中加入此类非生产或成本中心部门。
入库单据录入错误：产成品入库单全部计入成本，但入库类别选择了表头以外的入库类别、入库部门的成本中心与订单部门的成本中心不一致、单据审核后才记账但单据未审核或未记账。方案：右键“ 联查产成品入库单列表” （显示出部门、收发类别、订单号、行号等与成本相关字段），核对以上信息的正确性。
订单上月关闭：追补入库单据后订单关闭在上月，因本月无成本对象（本界面“ 成本中心编码” 为空），不能取到入库数量。方案：查看本界面订单的关闭日期与单据录入或审核日期是否匹配或右键“ 联查生产订单列表” ，并相应调整。
4. 查找出不一致的原因，根据实际情况调整单据，重新进行成本计算或卷积计算。
9.3 还原运算
成本计算后进行查询、分析时，在管理上有时需要按原始成本项目反映产成品成本资料，以了解产品成本的结构（各成本项目的成本占全部成本的比重）。本系统提供从最后一个步骤起，将所耗上一步骤半成品的综合成本（表现为本步骤的材料费用），按材料费用、人工费用、制造费用、辅助费用、其它费用的原始成本项目表现的产成品成本资料。
操作界面
单击【核算】-【还原运算】，如图
操作说明
1. 单击主菜单中的【核算】，然后点击菜单中的【还原运算】。
2. 系统弹出还原运算选择条件界面。
3. 还原，进行还原运算；取消，退出还原。
4. 还原运算完毕后，用户可以到"报告"中查看是否有不能还原的实际成本对象。
5. 所需成本对象正确还原后，到完工产品汇总表或各明细表中查询还原成本。
