说明：资产业务不需要单独结账，统一在期末结账——财务结账中统一处理。

(一)     月结

功能入口：

系统管理－期末处理－财务结账

 

结账顺序：

如果有业务系统，需先业务结账，再财务结账。

 

结账影响：

月结后，当月财务账目被封存为只读状态，不能新增、编辑。

 

注意事项：

1、财务人员可根据企业实际情况选择合适的时间随时结账。系统不控制每个会计期间必须结账。

2、在不结账的情况下，下一会计期间可正常做业务，不受结账影响。

3、财务结账为独占功能，结账时其他人员需退出系统。

 

(二)     年结

功能入口：

系统管理－期末处理－财务结账

 

会计年度内最后一个会计期间进行结账，即为年结。

年结操作同一般月结操作。

系统免年结。即当前年度不结账，下一年度可正常开展业务，不受年结操作影响。

 

年结影响：

年结后，当前年度的业务、财务账目被封存为只读状态，不能新增、编辑。

年结后，将当前年结期末余额结转到下一年度的期初。同时自动生成下一年度的科目表，并自动生成两个年度的对照关系，用户可手工调整科目对照关系，便于进行跨年度账务联查。

年结后，下一年度的科目期初余额财务人员可以根据实际需要进行调整。

 

注意事项：

建议期初不要凭空调整，以免造成账目的前后不一致。如有账目出入，建议采用调整凭证的方式进行账务调整。