T+异币种核销及汇兑损益结转业务：前期设置

【问题】

T+中外币业务应该怎么处理呢？

例如，客户确认应付账款的时候为美元，付款的时候用人民币，中间因为汇率变化引起的损益应该怎么处理呢？或者，客户单独使用总账模块，又应该怎么处理外币业务呢？

【名词解释】

汇兑损益：汇兑损益是在持有外币货币性资产和负债期间，由于外币汇率变动而引起的外币货币性资产或负债的价值发生变动所产生的损益。

外币性货币资产（如外币银行存款、应收账款）在持有期间外币汇率上升时，引起企业产生汇兑收益；在外币汇率下降时，引起企业产生汇兑损失。

一、前期设置

1. 在新建账套的时候，选择人民币为本位币，如下图：

2. 进入软件以后，在“系统管理”-“账套设置”-“选项设置”中，勾上“多币种管理”：如图：

3. 点击“基础设置”-“收付结算设置”-“币种”中增加币种，软件有预置好5种币种，可以在这个界面设置记账汇率。默认的“折算方式”是“原币*汇率=本位币”，如果还需要增加币种，可以点击“增加”按钮，如图：

4. 在“系统管理”-“账套设置”-“业务流程”中以“进货单”和“销货单”立账：（即进货单确认应付账款，销货单确认应收账款）

5. 将涉及到外币的科目挂上外币辅助核算（“基础设置”-“财务信息设置”-“科目”）：

在“银行存款”科目下面增加两个下级科目，一个美元户，一个人民币户：

在“应付账款”科目下面增加两个下级科目，一个美元户，一个人民币户：