YonSuite合并报表重分类设置

1.1概述

重分类指会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表项目余额。具体说来，它根据会计明细科目的期末余额，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。如果不这样进行重分类而直接以总账余额反映到会计报表当中，则不能反映资产负债的本来面目，甚至导致财务指标异常。

第二章操作步骤

2.1场景一：不同科目重分类

2.1.1 按客户、供应商重分类

产品路径：企业绩效服务>合并报表>取数>映射维护

如：应收与预收重分类

• 在 YS取数设置时，“映射维护”中，科目映射时，总账科目“应收账款”对应合并报表的科目维度“应收账款”，在“重分类科目”中，选择“预收账款”科目；对总账科目“预收账款”对应合并报表的科目维度“预收账款”，在“重分类科目”，选择“应收账款”科目；
• 目前重分类默认是按照客户和供应商进行重分类。

通过以上部分完成应收预收重分类的设置；对于“应付预付、其他应收其他应付、合同资产合同负债”科目，同样适用；如存在特殊的“收入成本”之间重分类，同样支持。

注：

Ø此部分设置的重分类，仅针对于“借贷余额”方向不同时生效；

Ø此处逻辑重要思想为：对于总账的科目余额数据是正数时，放入“科目维度”，负数时乘以-1放入“重分类科目”中；

Ø如存在：“应收票据”放入“应收款项融资”时，不可通过此方式进行设置。

2.1.2 按客户、供应商及其他辅助核算项重分类

产品路径：企业绩效服务>合并报表>取数>导入模板设置如：应收与预收重分类，加“项目、部门”等辅助核算项

在YS取数设置时，“映射维护”中，科目映射时，总账科目“应收账款”对应合并报表的科目维度“应收账款”，在“重分类科目”中，选择“预收账款”科目；科目“预收账款”对应合并报表的科目维度“预收账款”，在“重分类科目”，选择“应收账款”科目；设置完成后，“导入模板设置”右上角“辅助核算项”中，选择对应的辅助核算段；再进行数据导入，即可完成“客户、供应商、项目、部门”多辅助核算项重分类；如全辅助段重分类，则全选辅助核算项。

特殊说明：

对于需要重分类的科目，进行判断“会计服务”相应科目的辅助项，针对这些辅助项目进行选择，减少辅助核算项的意义在于，可减少数据处理明细，增加“数据导入”效率。请根据实际“辅助核算项”进行选择。

如：应收预收重分类时，科目仅有“客户、供应商、项目”，则进选择此三个辅助核算项即可，无需全部选择。

2.1.3 科目余额方向重分类

当涉及到按照科目余额方向重分类的场景，不需要在取数映射里添加重分类，通过设置规则来实现。比如：应收账款余额为负数的时候重分类到预收账款。

2.2场景二：同科目类型重分类

产品路径：企业绩效服务>合并报表>合并建模>维度管理

l如：“应收票据”放入“应收款项融资”时，通过维度管理界面中，层级关系中，COA科目往不同报表项目进行汇总；

l设置方式：将“应收票据”科目的父子级关系修改，父级设置为“应收款项融资”，而不设置为“应收票据”的子集；

l此方式针对于同科目类型的重分类，如存在不同科目类型重分类，需通过上述“YS取数”映射维护中完成。