7.8.2 存货分项期初余额
在用于录入使用系统前各存货的期初结存以及存货各成本分项的期初结存。为了完成从手工账向计算机的转接，要认真做好本项工作，盘点好存货的结存，结合手工账，把正确的数据输入。
存货期初余额录入是存货分项期初余额录入的必需条件，所以必须先进行存货期初余额的录入，存货期初余额记账后才可以对存货分项期初的录入，在存货分项期初金额录入表中系统自动显示存货期初余额。
操作界面
单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【存货分项期初余额】。如图 7.8.2-1
操作步骤
1. 在【存货核算】录入存货期初余额并记账后，用鼠标单击【期初余额】菜单中的【存货分项期初余额】进入此功能。
2. 在存货分项期初余额中分三个列表显示，包括存货期初余额列表、存货成本分项期初列表、存货成本分项费用明细列表。在 存货期初余额列表中自动显示存货的期初余额。
3. 用鼠标单击【分项拆分】按钮，系统对存货期初余额依据分项参考成本自动进行分项拆分，计算存货成本分项的金额。
4. 若用户年中启用分项结转，可以通过点击〖取数〗按钮，取得存货结存金额，然后在进行分项拆分。
5. 当分项汇总金额和存货结存金额存在差异金额时，用户需要在存货成本分项期初列表或存货成本分项费用明细列表中对差异金额进行调整。
6. 当期初余额输入完毕后，分项汇总金额和存货结存金额无差异金额时，可点击〖记账〗按钮，则用户可以进行日常处理。
7. 期初余额数据也可以导入。
操作说明
上栏
分项汇总金额：显示成本分项的汇总金额。
差异金额：金额-分项汇总金额。
下栏左侧
成本项目编码：拆分后显示存货对应的成本项目编码。
成本项目名称：拆分后显示存货对应的成本项目名称。
金额：必须与数量方向一致，可调整修改
下栏右侧
成本项目编码：拆分后显示存货对应的成本项目编码。
成本项目名称：拆分后显示存货对应的成本项目名称。
费用类型：显示费用明细对应的费用类型。
费用明细编码：拆分后显示存货对应的费用明细编码。
费用明细名称：拆分后显示存货对应的费用明细名称。
数量：自动显示存货结存数量，不可修改。
单价：单价=金额/数量。
金额：必须与数量方向一致，可修改调整，调整金额后自动计算单价。
7.8.3 在产分项期初余额
您在启用本系统后，在开始日常使用之前，要输入成本的初始余额。为了完成从手工账向计算机的转接，要认真做好本项工作，盘点好在产品的数据，结合手工账，把正确的数据输入。系统启用以后，进入新月份后，自动将上月初始余额转入本月，同时，系统允许对上月结转过来的成本对象明细数据进行手工调整，调整后的差异根据系统提供的辅助数据，在总账中生成调整凭证。
开账时，综合结转中的“ 期初余额调整” 是“ 在产分项期初余额” 录入的必需条件，所以必须先完成“ 期初余额调整” 的记账，参见《期初余额调整》章节描述。非启用月，综合结转与分项结转期初各自的修改互相受影响，系统自动显示相应的调整数量或金额。
操作界面
单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【在产分项期初余额】。如图 7.8.3-1
操作步骤
在建账初始，进行期初余额的录入。
1. 完成“ 分项参考成本设置” 后，对“ 期初余额调整” 进行“ 记账” 操作。
2. 点击〖分项拆分〗按钮，系统对“ 期初余额调整” 中各成本对象依据分项参考成本自动进行分项计算。
3. 点击〖记账〗按钮，系统自动对本表“ 分项总成本” 与“ 总成本” 一致性进行检查 ，并自动显示有差额数据。
4. 记账后，需要修改数据，如果本月未进行过成本计算，点击〖恢复记账〗按钮，可以取消记账。
上月初始余额结转到本月后，系统自动进行记账，如果本月需要调整数据，可以点〖恢复记账〗按纽，然后在上栏选择成本对象记录行，双击下栏的金额（调整后）、或数量（调整后）、单价（调整后）、金额（调整后），逐个调整相应数量或金额。
操作说明
上栏
成本中心名称、成本中心编码、BOM 版本号、替代标识号、订单号、订单行号、批号、产品编码、产品名称、结构自由项、规格型号：自动显示定义的所有基本生产成本中心及其产品，可在栏目中调整是否显示各字段。
在产数量：启用月，点击〖分项拆分〗按钮时，自动从“ 期初余额调整” 中取出对应的在产数量。
在产数量（调整后）：非启用月，“ 期初余额调整” 在产数量调整后，同时在此显示调整结果。
总成本：启用月，点击〖分项拆分〗按钮时，自动从“ 期初余额调整” 中取出对应的总成本。
总成本（调整后）：非启用月，“ 期初余额调整” 总成本调整后，同时在此显示调整结果。
分项总成本：启用月，点击〖分项拆分〗按钮时，系统自动汇总成本对象下栏的项目金额。
分项总成本（调整后）：非启用月，“ 期初余额调整” 成本调整后，系统自动对分项成本进行拆分调整；或手动调整下栏的项目数量、单价、金额后，自动显示调整后分项总成本。
差额：总成本-分项总成本
差额（调整后）：总成本（调整后）-分项总成本（调整后）
下栏左侧
成本项目编码：自动拆分取出的各在产品的成本项目编码。
金额：自动拆分取出的各在产品的成本项目金额。
金额比重：成本项目金额/Σ 成本项目金额* 100%
下栏右侧
成本项目编码：自动显示下栏左侧所对应的成本项目编码。
费用类型：成本项目选择“ 计算明细” 时，自动显示“ 材料费用，人工费用、辅助费用、制造费用、共耗费用、其它费用、委外加工费、废品回收” 中的一种。
费用明细编码：成本项目选择“ 计算明细” 时，自动显示项目明细编码。
数量：费用类型为“ 材料费用” 或“ 辅助费用” 时，自动显示或手工录入明细数量。
单价：费用类型为“ 材料费用” 或“ 辅助费用” 时，自动显示或手工录入明细单价。
金额：自动显示或手工录入成本项目或明细的金额。
项目比重：金额/左侧对应“ 金额” * 100%
总比重：金额/上栏“ 总成本” * 100%
